中國人壽現金價值計算

對於一組保單來説，在一定時刻平均每張保單的財務精算現值被稱為資產份額。

所謂保單的現金價值就是保單持有人退保時能夠拿到的價值返還，這部分通常採用現金折算，所以被稱為現金價值。

有些人會認為為什麼保單現金價值不能全額退還。退保相當於投保人單方面違約，如果不對這種行為進行懲罰，可能造成保單持有人的逆選擇；未來風險小的會傾向於退保，未來風險大的會選擇繼續持有；這樣的話退保有可能改變預定死亡率，會對保險公司財務安全和盈餘造成影響，進而影響到被保險人，所以保單持有人需要為自己提前解約承擔相應經濟代價，但是退保一般發生在前幾年，由於部分原因是保險業務員誤導宣傳導致客户購買了於自己實際不相符的產品，還有就是基於保險合同公平，自由的選擇，退保時保單持有人應該享有的權利之一，人壽保單的保費並不是保險人的應收款，而是保單持有人的預付款。

基於對保單持有人和保險人公平的原則。

現金價值=責任準備金–解約費用。

解約費用通常包括三項支出：

1、退保前的管理費用。

2、退保時的處理成本。

3、財務安全和保險人盈餘的適當滿足。

現金價值在人壽保險中發揮着重要的作用，比如保單貸款保險所謂的保單貸款就是利用保單的現金價值進行貸款，一般情況下不超過保單現金價值的80%，期限不超過6個月，銀行同期貸款利息+各家保險公司不同的手續費，如果未能正常還本付息，保險公司貸款和保單現金價值之間的差額支付利息，差額支付完了，保單失效保單貸貸款增加了人壽保險的資金流動性。

現金價值也是一些分紅型保單紅利的計算保單紅利的基礎，分紅險每次計算紅利的時候都是以每張保單的現金價值作為分紅權重的，這個時候現金價值就等於投資本金。

現金價值還有另一個用途，由於人壽保險是一份長期險種，各種意外有可能發生，未來由於保單持有人自己的原因無法交納保費，但是又不想退保。

保險公司對這種情況一般有三種選擇權：

1、減額繳清。就是保單的現金價值躉交淨保費，其他情況不變更，保額相對減少。

2、展期定期。在保單退保的時候的現金價值作為躉交淨保費，作為一份新的保單，新保單為定期險，保額和原來一樣，保險期間需要重新計算。

3、自動墊交保費。在保單到期日，寬限期後如果還未交納保費，有可能是客户想退保或則由於自己疏忽忘記等原因，如果投保人怨我自動墊交保費，用現金價值來墊交保費，維持保單效力。