醫院交電費的憑證怎麼寫

電費一般都是預先付款（買電字），打款時借預付賬款-電費，貸銀行存款，取回發票衝賬時借費用科目，應交税費-增值税-進項税，貸預付賬款。

打款收票做賬時：借：材料採購 借：應交税費-應交增值税-進項税額 貸：銀行存款。 本月入賬後，如果不認證抵扣，那麼就需要將該筆進項税轉出處理。做一張該供應商的應付單，相當於掛賬而已，分錄為：借：其他應付款-待抵扣進項税-XX供應商 貸：應交税費-應交增值税-進項税額 。 當下月或者以後月份認證抵扣後，填制一張該供應商的反向應付單，借：其他應付款-待抵扣進項税-XX供應商（紅字） 貸：應交税費-應交增值税-進項税額（紅字） 。將之前的那個分錄原路沖銷即可。

如果拿到票後直接付款的話，那麼就是2了。

借：製造費用

貸：銀行存款

如果拿到票，但是還沒有付款，那就是1了，

借：應付帳款

貸：銀行存款

然後付款後再做一筆

借：製造費用

貸：應付賬款。

擴展資料：

應付賬款的主要賬務處理

（一）企業購入材料、商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證（發票賬單、隨貨同行發票上記載的實際價款或暫估價值）， 借記“材料採購”、“在途物資”等科目，按可抵扣的增值税額，借記“應交税費——應交增值税（進項税額）”等科目，按應付的價款，貸記本科目。

企業購物資時，因供貨方發貨時少付貨物而出現的損失，由供貨方補足少付的貨物時，應借方記“應付賬款”，貸方轉出“待處理財產損益”中相應金額

（二）接受供應單位提供勞務而發生的應付未付款項，根據供應單位的發票賬單，借記“生產成本”、“管理費用”等科目，貸記本科目。支付時，借記本科目，貸記“銀行存款”等科目。

參考資料來源：搜狗百科-應付賬款

1、首先你要確定你的電話、電費是在哪裏用的；

2、電話費：

但是假如公司很細的話，你就要按公司實際使用地方來入賬了；但一般單位都把電話費如管理費用，尤其小公司……

電話費：

借：管理費用等--郵電費

貸：現金（銀行存款）

3、電費：

但憑證都是差不多，但是 電費的話就要分細點的了，（自己看下這個電費是在車間、還是辦公樓、或者是哪裏用的）

借：生產成本/管理費用等 --水電費

貸：現金（銀行存款）