衝賬怎麼寫
最低0.27元開通文庫會員，查看完整內容> 原發布者：風落清秋 衝賬説明本人於年月因為（事項）發生如下費用：1、；（詳細説明事由、金額）2、；（詳細説明事由、金額）3、；（詳細説明事由、金額）因無正式發票，故用以下所列發票衝賬：1、金額元的發票共張；2、金額元的發票共張；3、金額元的發票共張；合計需衝賬元，發票超過金額部分不予報銷。
衝賬人：日期：年月日衝賬説明本人於年月因為（事項）發生如下費用：1、；（詳細説明事由、金額）2、；（詳細説明事由、金額）3、；（詳細説明事由、金額）因無正式發票，故用以下所列發票衝賬：1、金額元的發票共張；2、金額元的發票共張；3、金額元的發票共張；合計需衝賬元，發票超過金額部分不予報銷。衝賬人：日期：年月日。
2. 如何寫一篇情況説明,讓會計衝賬啊按照情況實話實説唄，又不是原則性的大問題，也不是要會計做假賬，沒什麼可顧慮的。題目：關於**資產入賬問題的情況説明。抬頭可以寫：財務部（不知道你們公司財務部門名稱是否就是財務部），內容就把當時的實際情況詳細敍述一遍，關鍵講清楚為什麼會造成重複入賬。最後就是請財務部門據實處理，別的不用多説，否則説你指手畫腳。
事先還是得弄清楚，究竟是誰的責任，做到心中有數。即使是會計做賬出了差錯，為了推卸責任，他們也會要求資產實物管理的業務人員出具説明、解釋什麼的，這點比較不好。只要不是大是大非問題也無所謂，業務部門配合一下就完了。情況説明寫完後，最好讓財務一起參謀一下，寫的是否合適，然後再辦理報告手續。
3. 借支怎樣衝賬例如：
如果還的是現金的話
借：現金 1000
貸：其他應收款 XXX人借款 1000
在現金日記帳中，收款方向做收XXX人1000，然後在前面寫現金沖帳
如果是發票的話在報銷沖帳那寫XXX人報銷沖帳1000就行了
如果要是還現金，你就開張收據，把第2聯給他，你留第3聯轉給會計，讓他照上面的分錄做就行了，就是文具店買的那種，上面蓋的是財務章，不能給白條
如果是發票的話，你就把發票貼在報銷單子上面，然後給會計做賬就行了
4. 衝賬,會計分錄怎麼做具體分錄：
借：其他應收款
貸：銀行存款
借：期間費用
貸：其他應收款
根據《國家税務總局關於推行增值税發票系統升級版有關問題的公告》（國家税務總局公告2014年第73號）的規定，納税人開具增值税專用發票後，發生：銷貨退回、開票有誤、銷售服務中止、以及發票抵扣聯和發票聯均無法認證等情形但不符合作廢條件、或者因銷貨部分退回、及發生銷售折讓、需要開具紅字專用發票。
擴展資料
對於2018年5月1日前發生的業務，在2018年5月1日後需開具發票，或者發生衝紅重開、作廢重開的情況，應按照納税義務發生時間所適用的税率開具發票，即對於2018年5月1日前發生的業務，應按照17%或11%税率開具發票。
對此，發票紅字衝賬的收入，需要這樣寫分錄：
紅字沖銷重開的發票入賬：
上個月發票入賬時
借：銀行存款等
貸： 應交税金-應繳税費-應交增值税（銷項税額）
這個月紅字發票：
借：應交税金-應繳税費-應交增值税（銷項税額）
貸：銀行存款等
這個月重新開具發票：
借：銀行存款等
貸：應交税金-應繳税費-應交增值税（銷項税額）
參考資料來源：搜狗百科- 企業會計準則
